上海XXXX有限公司-应收款管理制度
应收款管理制度
一、作业使命
规范公司经营行为，保护公司财产安全，加快公司资金流动，减少公司资金风险。 二、实施目的
规范应收款的管理，保证货款及时回笼。 三、重要性说明
本流程可以使应收款管理更加规范、完善，使销售部门有统一的作业办法和表格，明确各部门责任，更方便、快捷、高效地完成工作。 四、适用范围
销售部。 五、 作业前提要件 1、
每月的最后一天财务部应将当月的销售情况制成《应收款对账单》交给销售部门。
2、
业务员根据《应收款对账单》与客户对账、收款。原则上“谁铺货，谁收款”。
3、
业务员在客户每次要货时，应做好销售台账，以便于和财务及客户对账。
4、
业务人员应根据与客户签订的《销售协议》上规定的收款约定，按时将货款收回，以避免商业风险。
5、 6、
业务员收到货款后应当天将所收货款交到公司财务室。
公司财务人员收到业务员上交的货款后，应开出《收款单》一式二份，一份交业务员，一份财务留档。
7、
销售提奖应以货款回笼金额按一定比例提取。未回笼的货款销售额不得提奖。
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8、 在业务活动中挪用或者侵吞货款是违法的行为，一旦发生此类事件，公司有权停发当事人的工资，并视情节，保留进行法律追溯的权利。
9、 在业务经营活动中产生坏账、呆账，此类风险应有业务员自己承担。
上海XXXX有限公司
2015年8月